Marcel · Guide retraite 2026

Retraite progressive 2026 — surcote, décote et cumul emploi-retraite

Partir plus tôt coûte de l'argent à vie. Partir plus tard en génère. La surcote et la décote sont permanentes — elles s'appliquent à chaque versement de pension jusqu'au décès. Ce guide détaille les règles applicables en 2026.

Certifié contre le simulateur DGFiP · CSS art. L351-1 · Réforme 2023 · rulesVersion 2026_v1

1. Les âges clés après la réforme 2023

La réforme des retraites de 2023 (loi Borne) a modifié les âges de référence pour les générations nées à partir de 1968. Les générations 1965-1967 bénéficient d'une montée en charge progressive.

Âge d'ouverture

64 ans

Générations 1968+ — droit à pension (avec décote possible)

Taux plein automatique

67 ans

Toutes générations — sans condition de trimestres

Retraite progressive

60 ans

Dès 60 ans, avec 150 trimestres validés

Durée de cotisation taux plein : 172 trimestres (43 ans) pour les générations 1965 et après. Marcel intègre la durée exacte par génération dans son moteur de calcul de pension.

2. La décote — coût d'un départ anticipé

Si vous partez avant d'avoir atteint le taux plein (durée de cotisation insuffisante ET moins de 67 ans), une décote s'applique. Elle est permanente et définitive — elle ne disparaît pas à 67 ans.

Impact certifié — base pension 2 140 €/mois

Taux plein (67 ans)

2 140 €/mois

Base 100 %

−1 an (4 trimestres)

2 033 €/mois

−107 €/mois à vie

−2 ans (8 trimestres)

1 926 €/mois

−214 €/mois à vie

Maximum décote

−25 %

Plafonné à 20 trimestres

Taux décote : 1,25 % par trimestre manquant · Plafond : 20 trimestres (−25 %) · CSS art. L351-1-2

Point de vigilance : Partir à 64 ans avec 4 trimestres manquants coûte 107 €/mois à vie. Sur 20 ans de retraite, c'est 25 680 € de pension perdue — sans compter les effets sur la réversion.

3. La surcote — récompense d'un départ tardif

Chaque trimestre travaillé après avoir atteint le taux plein génère une surcote de +1,25 % par trimestre. Elle est définitive et s'applique sur la pension brute.

+1 an après taux plein (4 trimestres)

2 247 €/mois

+107 €/mois · +5 % sur la pension

+2 ans (8 trimestres)

2 354 €/mois

+214 €/mois · +10 % sur la pension

Source : CSS art. L351-1-2 · taux +1,25 %/trimestre · sans plafond · certifié moteur Marcel

4. Cumul emploi-retraite — nouveaux droits depuis 2023

Depuis la loi Borne (septembre 2023), le cumul emploi-retraite génère de nouveaux droits à retraite. C'est une rupture majeure avec l'ancien régime.

Avant septembre 2023

✗Cotisations retraite prélevées mais sans droits générés

✗Pension liquidée figée — impossible d'augmenter

✓Cumul intégral possible si taux plein atteint

Depuis septembre 2023 ✓

✓Cotisations génèrent de nouveaux droits

✓Possibilité de liquider une 2e pension plus tard

✓Cumul intégral sans plafond de ressources

Condition : Pour cumuler intégralement (sans plafond), il faut avoir liquidé toutes ses retraites de base et complémentaires, et avoir atteint soit l'âge d'ouverture des droits avec le taux plein, soit 67 ans.

5. La retraite progressive — travailler à temps partiel

La retraite progressive permet de percevoir une fraction de sa pension tout en continuant à travailler à temps partiel. Elle est accessible dès 60 ans avec 150 trimestres validés.

ℹ️ Conditions d'accès

60 ans minimum + 150 trimestres validés. Le temps partiel doit représenter entre 40 % et 80 % d'un temps plein.

ℹ️ Fraction de pension versée

La fraction de pension est proportionnelle à la réduction de temps de travail. Ex. : 60 % temps partiel → 40 % de la pension est versée.

✓ Avantage principal

Les trimestres continuent de s'accumuler. À la liquidation définitive, la pension est recalculée sur la base de tous les trimestres — y compris ceux acquis en retraite progressive.

⚠️ Attention aux complémentaires

Agirc-Arrco doit aussi accepter la retraite progressive. Les règles peuvent différer du régime de base. Vérifier avant de s'engager.

Calculez votre pension avec surcote ou décote

Le moteur Marcel calcule votre pension nette pour chaque âge de départ, intègre la surcote et la décote, et modélise l'impact sur votre Marcel Score jusqu'en 2067.

Calculateur décote/surcote →Comparer les âges de départ →